В октябре 2025 года ОАЭ заменили действовавшую с 2018 года нормативную базу в сфере противодействия отмыванию денег и финансированию терроризма новым Федеральным декретом-законом, внеся существенные изменения в составы уголовных преступлений, систему санкций, применяемые определения и надзорные обязанности. Управление по финансовым услугам Дубая (Dubai Financial Services Authority, DFSA) и Управление по регулированию финансовых услуг Абу-Даби Глобал Маркет (Abu Dhabi Global Market Financial Services Regulatory Authority, ADGM FSRA) привели собственные нормативные акты и регуляторные своды правил в соответствие с новыми федеральными стандартами. В апреле 2026 года Центральный банк ОАЭ опубликовал обновлённые руководящие указания по ПОД, противодействию финансированию терроризма и противодействию финансированию распространения оружия для банков с повышенным уровнем риска.
Новый Федеральный декрет-закон расширяет перечень предикатных преступлений, включая в него как прямое, так и косвенное уклонение от уплаты налогов — вне зависимости от того, совершено ли оно на территории ОАЭ или за рубежом. Финансирование распространения оружия выделено в самостоятельный состав уголовного преступления наряду с отмыванием денег и финансированием терроризма. Обновлённые определения теперь охватывают цифровые и зашифрованные активы, каналы обращения виртуальных активов и зашифрованные платформы; отдельное положение наделяет регуляторов полномочиями привлекать к ответственности любое юридическое лицо, которое продвигает, предлагает или осуществляет операции с виртуальными активами, отличающимися полной анонимностью. Штрафы для юридических лиц установлены в диапазоне от 5 000 000 AED до 100 000 000 AED и выше. В случаях особой тяжести Подразделение финансовой разведки (Financial Intelligence Unit) вправе без предварительного уведомления вынести решение о ликвидации, закрытии или заморозке активов на срок до 30 дней; аналогичными полномочиями, не ограниченными каким-либо установленным сроком, располагает Прокуратура. Члены высшего руководства — в том числе директора, члены советов директоров и исполнительные должностные лица — несут персональную уголовную ответственность в тех случаях, когда доказаны осведомлённость о предикатном преступлении и участие в нём либо его пособничество; при этом осведомлённость может быть установлена исходя из объективных обстоятельств дела.
Национальный комитет ОАЭ по противодействию отмыванию денег и финансированию терроризма и незаконных организаций опубликовал Национальный доклад об оценке рисков финансирования распространения оружия, в котором выявлены уязвимости в сфере торгового финансирования, судоходства и сложных корпоративных структур. В ежегодных отчётах Подразделения финансовой разведки зафиксирован рост числа сообщений о подозрительных операциях, связанных с организованным мошенничеством, на 57%, а также отмечены продолжающееся использование сложных корпоративных структур для сокрытия конечных бенефициарных владельцев и усиленное внимание к сектору недвижимости. В своих последних коммуникациях DFSA также установило требования к наличию документально оформленных систем управления искусственным интеллектом в поднадзорных компаниях, квалифицируя искусственный интеллект как существенный операционный риск. Новый закон обязывает надзорные органы проводить официальные оценки рисков в отношении подконтрольных им субъектов. Поднадзорным организациям следует принять к сведению, что в феврале 2026 года DFSA в рамках правоприменительных действий продемонстрировало готовность применять санкции к компаниям за ненадлежащие механизмы контроля соответствия — ещё в рамках предшествующего регулирования; новые обязательства вступили в силу с момента введения в действие Федерального декрета-закона в октябре 2025 года.
Оригинальный пресс-релиз: UAE Banking & AML News ↗
Это редакционное изложение. По применению к вашей ситуации — свяжитесь с Consorata или запишитесь на 30-минутную консультацию.